Налоговые вычеты

[Brunhilde]

А правда, что для получения налогового вычета по дду достаточно дождаться акта о приемке квартиры? право собственности можно не ждать? А если еще ипотека не выплачена?

Upd. Полезные ссылки.

Информация Федеральной налоговой службы
Калькулятор имущественного вычета по ипотеке
Пошаговая инструкция по возврату налогов при покупке жилья
Программа по заполнению Декларации 2014 - http://www.nalog.ru/rn77/program/fiz/decl/

Я купил квартиру - инструкция ИФНС

Для подачи на вычет процентов по ипотеке:

Я подавала следующие доки:
1. Справка из банка по суммам выплаченных процентов за 2013 г. (ее заранее заказывают, но я этого не знала и мне ее сделали сразу, в ВТБ она платная - 150 р., раньше - года 2 назад было так, если заранее ее заказать, то бесплатно делают)
2. Копию кредитного (ипотечного) договора с банком
3. Декларацию.
4. Справка 2 НДФЛ с места работы о доходах за 2013 г. (если имеете несколько мест работы и доход "белый", подавайте 2 НДФЛ со всех мест, это поможет в ситуации, когда сумма возврата (например 200 руб.) окажется больше ваших годовых отчислений на 1 месте работы (например 100 руб.))
5. На всякий случай сделала копию графика погашения кредита, но ее не отдавала - в справке все суммы будут указаны.

Спойлер

Соседи, еще кое-что:
когда будете подавать документы на вычеты, определитесь заранее куда хотите, чтобы денежные средства перечислили, то есть нужен номер счета - просто принести банковскую карточку - не достаточно Smile и еще: счет должен быть открыт на той территории, где находится налоговая, т. е. в моем случае счет открыт в банке в Смоленской обл. Когда подавала первый раз на вычет, я оставила реквизиты счета, открытого в Москве - деньги не пришли и вернулись назад в налоговую, что привело к увеличению сроков возврата налогового вычета.

Советую сразу при подаче документов (если вам специалист налоговой службы сам не предложит) попросить бланк заявления на перевод средств, где как раз и указываются реквизиты и название банка.

Чтобы было понятно, раньше была такая процедура: приходишь, сдаешь все доки, ждешь решения (3 мес.), приходишь снова, получаешь ответ и пишешь заявление на перевод денег. Сейчас заявление на перевод можно написать сразу при подаче всех документов, чтобы 2 раза не ходить в налоговую.

Когда возникает право налогового вычета при покупке квартиры в строящемся доме?

Если квартира покупается в строящемся доме по договору долевого участия в строительстве, то право на вычет появляется с момента подписания акта приема-передачи квартиры (пп.2 п.1 ст.220 НК РФ, письма Минфина России от 23.08.2012 N 03-04-08/7-273, от 24.05.2011 N 03-04-05/7-378, от 25.03.2011 N 03-04-05/9-190, ФНС России от 20.07.2011 N ММВ-19-3/100, от 01.09.2009 N 3-5-04/1363, УФНС России по г. Москве, определение Верховного Суда РФ от 19.01.2011 N 29-В10-11). При этом не обязательно дожидаться получения свидетельства о регистрации права собственности на квартиру.

Пример: В 2009 году Стройников В.В. заключил договор долевого участия со строительной компанией и целиком оплатил квартиру. В конце 2012 года дом был сдан в эксплуатацию и Стройников В.В. принял квартиру у застройщика, подписав акт приема-передачи. В начале 2013 года Стройников В.В. получил свидетельство о праве собственности на квартиру. В данном случае право вычета у Стройникова возникает с момента подписания акта приема-передачи. Так как акт был подписан в 2012 году, в начале 2013 года он может подать документы на вычет в налоговый орган и вернуть весь уплаченный за 2012 год налог на доходы.

Пояснение про периоды за которые можно получить вычет
Еще пояснение:

Спойлер

http://pkvartal.ru/showthread.php?tid=117&pid=31077#pid31077 Да, получается, что вычет по процентам можно получить только после получения имущественного вычета.
Вот тут подробно все расписано:

Первый раз на получение вычета по уплаченным процентам можно заявлять при подаче декларации за тот год, в котором было оформлено свидетельство о собственности на приобретенный объект недвижимости или, в случае долевого строительства, подписан акт приема-передачи квартиры. Значит, человек, покупающий строящуюся недвижимость, может несколько лет обслуживать кредит, прежде чем начнет получать возврат по выплаченным процентам.

После этого документы на процентный вычет можно подавать ежегодно. Но надо помнить, что выплачиваться он начнет только после того, как государство рассчитается с покупателем квартиры по имущественному вычету. Потому можно не спешить и обратиться за процентным вычетом после получения имущественного. Или – после полного погашения кредита. «Право на получение налогового вычета по процентам не поставлено кодексом в зависимость от момента окончательного погашения кредита и, соответственно, сохраняется у налогоплательщика до момента его обращения за таким вычетом в налоговые органы. То есть плательщик может воспользоваться этим правом в любое удобное для него время по мере несения соответствующих расходов по уплате процентов», – подтвердили в УФНС РФ.

Перечень документов, передаваемых в налоговую инспекцию по месту жительства, не длинен. Для подачи на процентный вычет требуется договор купли-продажи, свидетельство о регистрации права собственности. Если квартира приобреталась в строящемся доме, то достаточно акта приема-передачи. Кроме того, понадобится кредитный договор с финансовым учреждением, справка по форме 2-НДФЛ, а также налоговая декларация за отчетный период.

Смотрите оригинал материала на http://www.bn.ru/articles/2014/03/06/156139.html

Еще ответы на вопросы про

с 01.01.2014 - каждый из супругов может на себя оформлять вычет, даже ели объект один, и для каждого вычет не может превышать 260 т.р., то есть с 2014 года ограничение имущественного вычета применяется не к объекту жилья, а к человеку
то есть получается 520 т.р. на семью

Спойлер

http://pkvartal.ru/showthread.php?tid=117&pid=42924#pid42924

13% подоходного налога не взъимается при продаже недвижимости по достижению 3 х лет после приобретения... так?
А что является датой приобретения? Дата перечисления фин.средств по ДДУ или дата получения свидетельства о собственности?

Согласно п. 17.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более
Согласно ст. 219 ГК РФ Право собственности на здания, сооружения и другое вновь создаваемое недвижимое имущество, подлежащее государственной регистрации, возникает с момента такой регистрации.
Согласно ч. 2 п. 3 ст. 271 НК РФ Датой реализации недвижимого имущества признается дата передачи недвижимого имущества приобретателю этого имущества по передаточному акту или иному документу о передаче недвижимого имущества.
Чтобы не попасть под налог - необходимо проследить, чтобы между датой регистрации права, указанной в Вашем свидетельстве о праве собственности и датой акта приема-передачи объекта при купле-продаже было три года и более

---

Я вот только не пойму по данному случаю один момент. Если квартира по ДДУ приобреталась в 2013 году, а акт приема-передачи подписан в 2014г. Попадает ли это уже под измененные правила с 1 января 2014г?

Согласно ч. 3 пп.6 п. 3 ст. 220 НК РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:
договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);

Соответственно, если акт подписан в 2014 г., то право на имущественный вычет возникло в 2014 г., вычет получить может каждый из супругов сам на себя.

---

Какой адрес указывать в Декларации - http://pkvartal.ru/showthread.php?tid=117&pid=45765#pid45765

Еще список документов от nastena:
http://pkvartal.ru/showthread.php?tid=117&pid=53374#pid53374

 

[admin]

Правда. Только не все налоговые инспекции об этом знают, говорят, что некоторых надо тыкать носом в письма Минфина

 

[Wencel]

А еще такой вопрос, может кто знает. Налоговый вычет можно получать только в виде возврата подоходного налога за текущий период, или за какой-то прошедший период работы на одном месте работы?

 

[Aleks_]

А еще такой вопрос, может кто знает. Налоговый вычет можно получать только в виде возврата подоходного налога за текущий период, или за какой-то прошедший период работы на одном месте работы?

Если сумма отчислений за год равняется сумме вычета, то можно разом всю сумму получить, или разбить двумя частями и тд. Не обязательно ежемесячно.

 

[Wencel]

А еще такой вопрос, может кто знает. Налоговый вычет можно получать только в виде возврата подоходного налога за текущий период, или за какой-то прошедший период работы на одном месте работы?

Если сумма отчислений за год равняется сумме вычета, то можно разом всю сумму получить, или разбить двумя частями и тд. Не обязательно ежемесячно.

Хотел бы я получать такую зарплату))).
Я имел ввиду прошедший период до оформления квартиры в собственность. Т.е., я проработал на одном месте более 5 лет - могу ли я получить налоговый вычет с отчислений, которые были произведены за этот период?

 

[Ватрушка]

Wencel,увы, нет!!!

Налоговый вычет начинает считаться с момента как вы взяли на себя долговые обязательства перед банком! Т.е. как только у вас появляются большие обязательства перед Банком Государство готово вернуть вам 13% вашей з/п обратно.

 

[Wencel]

Wencel,увы, нет!!!

Налоговый вычет начинает считаться с момента как вы взяли на себя долговые обязательства перед банком! Т.е. как только у вас появляются большие обязательства перед Банком Государство готово вернуть вам 13% вашей з/п обратно.

У меня нет обязательств перед банком. Почему бы государству просто не вернуть мне эту чертову дюжину процентов?)))

 

[Aleks_]

Тогда лучше задать этот вопрос государству и выяснить между собой кто кому чего должен )

 

[Ватрушка]

Wencel,увы, нет!!!

Налоговый вычет начинает считаться с момента как вы взяли на себя долговые обязательства перед банком! Т.е. как только у вас появляются большие обязательства перед Банком Государство готово вернуть вам 13% вашей з/п обратно.

У меня нет обязательств перед банком. Почему бы государству просто не вернуть мне эту чертову дюжину процентов?)))

В таком случае все может очень сильно запутаться, так как вычеты положены при покупке машины и прочие.. "За те 5 лет я получил а за тееее вот 3 года - нет! дайте мне 13% за 1992 год.." ну эти деньги надо же где-то взять, а если сразу пол Москвы пойдет ТАК возвращать свои проценты?! Будет кризис.. так как СТОЛЬКО наличных денег взять в короткие сроки это задача для банков очень непростая! Все по факту.. есть кредит - есть 13%, не было кредиты - 13% не положено..

 

[nastena]

Вроде не важно в кредит квартира или нет, если приобретаете недвижимое имущество, то можно рассчитывать на налоговый вычет. В любом случае нужно идти в налоговую и там все узнавать.

 

[Wencel]

Тогда лучше задать этот вопрос государству и выяснить между собой кто кому чего должен )

Хотелось верить не только в бескорыстие нашего государства, но и в возможность получения бесплатной консультации не вставая с дивана)))

 

[nastena]

Тогда лучше задать этот вопрос государству и выяснить между собой кто кому чего должен )

Хотелось верить не только в бескорыстие нашего государства, но и в возможность получения бесплатной консультации не вставая с дивана)))

Если нервы у Вас в порядке, можете попробовать дозвониться в налоговую

 

[Wencel]

Wencel,увы, нет!!!

Налоговый вычет начинает считаться с момента как вы взяли на себя долговые обязательства перед банком! Т.е. как только у вас появляются большие обязательства перед Банком Государство готово вернуть вам 13% вашей з/п обратно.

У меня нет обязательств перед банком. Почему бы государству просто не вернуть мне эту чертову дюжину процентов?)))

В таком случае все может очень сильно запутаться, так как вычеты положены при покупке машины и прочие.. "За те 5 лет я получил а за тееее вот 3 года - нет! дайте мне 13% за 1992 год.." ну эти деньги надо же где-то взять, а если сразу пол Москвы пойдет ТАК возвращать свои проценты?! Будет кризис.. так как СТОЛЬКО наличных денег взять в короткие сроки это задача для банков очень непростая! Все по факту.. есть кредит - есть 13%, не было кредиты - 13% не положено..

В данном случае не важно, куплена ли квартира в кредит или нет, в любом случае налоговый вычет положен в размере 13% от стоимости квартиры, но с суммы не превышающей 2 млн. Т.е., максимально 360 тыс. Другое дело, насколько я понимаю, если квартира куплена в кредит, то дополнительно налоговый вычет можно получить и на сумму начисленных банком процентов. Хотя тут могу и ошибаться.

---

Тогда лучше задать этот вопрос государству и выяснить между собой кто кому чего должен )

Хотелось верить не только в бескорыстие нашего государства, но и в возможность получения бесплатной консультации не вставая с дивана)))

Если нервы у Вас в порядке, можете попробовать дозвониться в налоговую

Непременно этим займусь, где нибудь через год)))

 

[nastena]

Максимально 260 тыс.

 

[Ватрушка]

Wencel, вы имеете право вернуть 13% от суммы процентов уплаченных банку за календарный год (и так каждый год до достижения максимальной суммы выплаты)!!! Максимальные суммы выплат лучше узнавать по факту, так как они имеют свойство меняться, как правило уменьшаться. По итогам получается Ипотеку "выгодно" выплачивать 3-5 лет где-то. За это время бОльшую сумму компенсации будет получена от налоговой! В начале этого года общая сумма 13% подоходного + 13% от процентов выплаченных банку подползала к 400'000 р.

 

[Wencel]

Максимально 260 тыс.

Да, конечно, описался.

 

[nastena]

Ватрушка, то есть на налоговый вычет с квартиры я имею право с момента регистрации собственности, а если я за эту же квартиру выплачиваю ипотеку, то могу уже сейчас получить налоговый вычет за проценты, правильно я Вас поняла?))

 

[Wencel]

Wencel, вы имеете право вернуть 13% от суммы процентов уплаченных банку за календарный год (и так каждый год до достижения максимальной суммы выплаты)!!! Максимальные суммы выплат лучше узнавать по факту, так как они имеют свойство меняться, как правило уменьшаться. По итогам получается Ипотеку "выгодно" выплачивать 3-5 лет где-то. За это время бОльшую сумму компенсации будет получена от налоговой! В начале этого года общая сумма 13% подоходного + 13% от процентов выплаченных банку подползала к 400'000 р.

Для меня не актуально, т.к., квартира куплена не в кредит. Максимум на что я могу рассчитывать - 260000 тыс.

 

[Ватрушка]

Ватрушка, то есть на налоговый вычет с квартиры я имею право с момента регистрации собственности, а если я за эту же квартиру выплачиваю ипотеку, то могу уже сейчас получить налоговый вычет за проценты, правильно я Вас поняла?))

:blush: Надо уточнить, конечно, НО, на сколько я помню, все плюшки начинаются только после оформления права собственности! За этот год мы тоже получим этот вычет (за те месяцы, что платили ипотеку), только после.

Так же с 13% от з/п существует два варианта:

1) можно получать за прошедший год. После подачи документов в конце года налоговая через какое время перечислит вам эту сумму на указанный счет
2) либо принести определенны справки работодателю и он просто перестанет удерживать у вас 13% от з/п. Тем самым вы будет получать все 100% ваших заработанных денежек.

Смотрите, что вам удобнее! Более детально надо уже узнавать в налоговой, так как информация в этой области быстро устаревает.

---

Wencel, а вы уверены, что вам что-то положено вообще?? И удачи вам в общении с Налоговой службой ))))))

 

[nastena]

Ватрушка, спасибо огромное за инфу!!!